金字火腿股份有限公司
独立董事关于第五届董事会第二次会议
相关事项的独立意见
根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券
交易所独立董事备案办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
以及《公司章程》等法律法规及规章制度相关规定，作为金字火腿股份有限公司（以
下简称“公司”）的独立董事，我们对公司第五届董事会第二次会议的相关议案进行
了认真审议，现对相关事项发表如下独立意见：
一、对控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的独立意见
根据《公司法》第16条、中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）、《关于规范上市公司对
外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120号）等的规定，我们对公司对外担保情况
和控股股东及其他关联方占用公司资金情况进行了核查，现就相关情况发表专项说
明及独立意见如下：
1、报告期内，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及公司
持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，2019年度公司
无任何形式的对外担保，也无以前期间发生延续到报告期的对外担保事项。
2、2017年6月12日公司召开的第三届董事会第三十八次会议及2017年7月4日召
开的2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于转让全资子公司100%股权暨关联
交易的议案》，针对此项关联交易，我们发布了事前认可意见，同意该项议案。后经
施延军先生申请，公司2019年第一次临时股东大会审议通过，同意施延军先生延期
履行期限至2019年12月30日。至报告期末，施延军先生已向公司支付该笔款项。
除上述外，控股股东及其他关联方无其他资金占用行为。
二、对公司内部控制自我评价报告的独立意见
公司已按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等有关法律、行政法规
及部门规章的要求,制定了健全的内部控制制度。公司内部控制重点活动按公司内部
控制各项制度的规定进行,公司对募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严
格、充分、有效,保证了公司经营管理的正常进行,确保了公司资金的安全和信息披
露的公平性,具有合理性、完整性和有效性。
公司内部控制自我评价报告真实、完整、准确反映了公司内部控制制度的建设
及运行情况。
三、关于公司 2019年度利润分配预案的独立意见
2019 年度利润分配方案与公司的实际情况以及发展战略相匹配，上述方案符合
相关法律、法规以及《公司章程》的规定，具备合法性、合规性、合理性，不存在
损害中小股东权益的情形。
我们同意将该预案提交公司 2019 年年度股东大会进行审议。
四、关于变更公司会计政策的独立意见
1.本次会计政策变更是根据财政部要求进行的合理变更，使公司的会计政策符
合财政部、证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财
务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益；
2.本次会计政策变更事项已经公司董事会审议通过，决策程序合法合规，不存
在损害公司和中小股东利益的情形。
综上，我们一致同意本议案内容。
五、关于续聘2020年度审计机构的独立意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券期货相关业务从业资格，在业务
规模、执行质量和社会形象方面均处于国内领先地位，凭借其丰富的执业经验和较
强的专业服务能力，审计结果客观、公正，同时为保证公司审计工作衔接的连续性，
续聘天健有利于保障和提高公司审计工作的质量。
为公司提供审计服务的过程中，天健工作人员均能体现出诚信独立、客观公正、
处事严谨、专业胜任的工作作风和职业操守，这有利于保护上市公司及其他股东利
益，尤其是中小股东的利益。
公司此次聘请会计师事务所的决策程序符合相关法律、法规等要求。
综上所述，我们同意公司继续聘请天健为公司 2020 年度审计机构，并同意将
该议案提交公司 2019 年年度股东大会审议。
六、关于使用闲置自有资金购买理财产品的独立意见
在确保公司正常经营和资金安全的前提下，公司利用闲置自有资金购买中低风
险理财产品审批程序合法合规、内控程序健全，能有效防范风险，不会损害公司及
全体股东利益，有利于提高公司资金的使用效率，我们一致同意公司、全资子公司
及控股子公司使用总额度不超过5亿元人民币（含5亿元）闲置自有资金购买中低风
险理财产品，在不超过前述额度内，自公司股东大会审议通过后36个月之内资金可
以滚动使用。
我们同意将该议案提交公司 2019 年年度股东大会进行审议。
独立董事：傅坚政 刘伟 卢颐丰
2020 年 4 月 22 日
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